經濟導報記者 杜海 見習記者 于婉凝
1月24日，中福環保（872985 .NQ）披露股票定向發行說明書，公司擬以發行股份與支付現金對價相結合的方式，收購曹文林持有的公司控股子公司山東中福環保設備有限公司（下稱“山東中福”）37%的股權。從具體操作來看，曹文林以其所持山東中福36.33%的股權認購中福環保本次發行的全部股份，中福環保向其支付現金對價40.50萬元以收購其所持山東中福0.67%的股權。本次交易完成后，中福環保對子公司山東中福的控股比例將從55%提高至92%。
經濟導報記者注意到，中福環保是一家利用綠色分離集成系統，為客戶提供生產工藝優化和化工溶劑、副產及廢液的資源化、高值化服務的國家級高新技術企業，而山東中福主營業務為壓力容器的設計、制造、銷售等。中福環保對山東中福的控股比例進一步提高，意味著該公司將持續“加碼”壓力容器賽道。
中福環保業績逐年走高
中福環保與山東中福其他股東協商一致后確認，本次交易標的為曹文林所持山東中福37%股權，交易價格為人民幣2247.75萬元。其中，公司以4.05元/股發行545萬股人民幣普通股股票（對應募集資金2207.25萬元）、40.50萬元現金支付轉讓對價。為推進公司本次交易事項，中福環保擬向曹文林定向發行人民幣普通股545萬股，曹文林以其所持山東中福36.33%的股權進行認購。
“本次交易完成后，可以進一步統籌公司的客戶資源和渠道資源，進一步開拓市場，促進整體業務的發展，提升公司的核心競爭力和市場服務能力，增加公司的營業收入并提高公司的盈利能力，保障公司業績的持續穩定增長。”中福環保有關人士表示，本次收購具有必要性和合理性，有利于提高公司的資產質量及持續經營能力。
據悉，山東中福37%股權的成交價格，占中福環保最近一個會計年度經審計資產總額和資產凈額的比例分別為10.93%和54.41%，未達到《非上市公眾公司重大資產重組管理辦法》規定的重大資產重組的標準，本次交易不構成重大資產重組。
經濟導報記者獲悉，中福環保可為客戶提供降本增效，“變廢為寶”的定制化解決方案。截至目前，公司客戶覆蓋新能源、新材料、制藥、化工等多個領域，服務內容涵蓋產業鏈中的技術開發與技術成果轉化、設備設計與供應、工程承包、投資運營等多個業務環節。截至2023年9月30日，公司資產總計3.07億元，較上年末增長49.05%。
財務數據顯示，2021年度、2022年度、2023年1-9月，中福環保的營業收入分別為7167.88萬元、9366.47萬元、7337.88萬元，歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為19.33萬元、312.76萬元、533.65萬元。
在本次發行前，曹文林系中福環保董事、在冊股東，持有公司5.0094%的股份。據履歷，曹文林，男，1968年10月出生，無境外永久居留權，專科學歷。其1999年4月至今任職江蘇新城氣體有限公司執行董事；2010年1月至今任職寶金新城江都氣體有限公司副董事長；2018年1月至今任山東中福監事；2018年8月至今任江蘇潤億車身有限公司執行董事兼總經理；2019年1月至今任中福環保董事；2020年6月至今任江海龍川環境科技（揚州）有限公司執行董事；2022年11月至今任揚州中福新能源科技有限公司執行董事；2023年1月至今任連云港中福環保科技有限公司監事；2023年2月至今任連云港潤峰環保產業有限公司執行董事。
山東中福處于快速發展階段
據介紹，中福環保與認購對象綜合考慮了宏觀經濟環境、公司所處行業、公司成長性、市盈率、每股凈資產、前次發行價格等多種因素，經充分協商，最終確定發行價格為4.05元/股。
“本次發行完成后，中福環保對控股子公司山東中福的控股比例將進一步提高，有利于子公司持續發展，有利于提高公司盈利能力和綜合競爭力，實現公司的戰略發展目標。”有知情人士對經濟導報記者介紹，本次發行后，山東中福仍為中福環保控股子公司，其原高管人員不進行調整，不會對中福環保及山東中福生產經營產生不利影響。
工商登記信息顯示，山東中福成立于2018年1月4日，注冊地位于泰安市肥城市高新區，公司為國家認證的高新技術企業。山東中福為一家主要從事第Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ類壓力容器以及石油化工裝置、精細化工設備、煉油設備、環保設備、承壓設備等非標設備設計、制造、銷售業務的高新技術企業，主要產品包括各類不銹鋼、碳鋼、有色金屬制容器、反應設備、分離設備、換熱設備、儲存設備、塔器、塔內件等，產品可廣泛應用于石油、化工、化肥、煉油、食品、發酵、醫藥、環保、采暖空調等領域。
山東中福主要根據用戶合同要求進行產品設計、生產制造、設備調試、交付用戶投入使用，從而形成設備銷售收入。其設備銷售業務不需要為客戶提供安裝調試服務，在到貨后取得客戶驗收憑據時確認收入。
在本次交易之前，山東中福股東共3名，其中，中福環保持股55%，曹文林持股37%，中毅璽持股8%。自中福環保設立以來，該公司實際控制人均為迪建東、王紅星、鄭曉舟，且山東中福另一機構股東中毅璽系迪建東擔任執行事務合伙人的企業，因此山東中福實際控制人亦為迪建東、王紅星、鄭曉舟，且自設立至今未發生變更。
相關審計報告顯示，2022年度，山東中福實現營收7078.42萬元，實現凈利潤948.75萬元；2023年1-9月，山東中福實現營收4658.56萬元，實現凈利潤577.73萬元。
“山東中福主營業務為壓力容器的設計、制造、銷售，隨著行業需求的不斷增加，壓力容器行業正朝著積極的方向發展。根據山東中福歷史業績分析，該公司目前處于快速發展階段。”華北地區一家券商的業務經理郝慶對經濟導報記者分析說。
